3.5 Financiering

Langlopende leningen
In 2024 heeft de gemeente een (tijdelijk) liquiditeitsoverschot. Dit is het gevolg van (mede in de coronaperiode ontstane) achterblijvende investeringsuitgaven en extra ontvangsten vanuit het Rijk. Voor een deel van haar uitgaven trekt de gemeente langlopende leningen aan. Door het liquiditeitsoverschot hoever er in 2024 geen nieuwe langlopende leningen te worden aangetrokken. De lange termijn financieringsplanning laat zien dat hier pas in 2025/2026 weer behoefte aan is (zie ook 2c.).

Forwards leningen
Medio 2020 werd voor 2022 een stijging van de lange rente verwacht. Daarom zijn er in juli 2020 (RIS305846) vier langlopende leningen voor de toekomst afgesloten (zogeheten forwards), gebaseerd op de liquiditeitsprognose van dat moment: € 150 mln. tegen 0,357% per januari 2022, € 150 mln. tegen 0,425% per oktober 2022, € 150 mln. tegen 0,494% per juli 2023 en € 200 mln. tegen 0,530% per januari 2024. Door het vroegtijdig afsluiten van deze forwards werd geprofiteerd van het lage renteniveau op dat moment, hiermee worden toekomstige renterisico’s beperkt. De afgesloten forwards zijn verwerkt in de liquiditeitsprognose (zie ook 2c.).

Collateral
Verwacht wordt dat de tarieven voor kortlopende leningen geheel 2024 positief zullen zijn. Door deze positieve korte rente ontvangt de gemeente rente over de waarborgsom die als zekerheid voor leningen (collateral) door de gemeente is gestort. Indien de lange rente in 2024 hoger wordt dan circa 3,2% (gemiddeld percentage van de afgesloten derivaten) moet de BNG Bank een waarborgsom storten. De gemeente moet dan rente over deze waarborgsom aan de BNG Bank vergoeden (zie ook 4b.).

Storting SVn t.b.v. IBB-regeling

Ter uitvoering van de pilot IkBouwBetaalbaar startersregeling (RIS291200) is een storting van circa € 1,6 mln. verricht naar SVn Nederland voor het verstrekken van (starters)leningen. (zie ook 2a.)

Omslagrente
Zowel het rentepercentage voor de grondexploitaties, als de omslagrente komt in 2024 uit op 1,0%.Het renteschema voor de berekening van de omslagrente is opgenomen in deze paragraaf bij het onderdeel interne financiering.